家族のバランスシート（BS）の作り方 — 世帯の純資産を一枚に

公開: 2026/06/26 ・ 更新: 2026/07/01 ・ 執筆: ぱくぱく（kurofukubo 開発者）

「うちの家計、結局いくらプラスなの？」——その答えは、家族（世帯）のバランスシート（BS）でわかります。BSは、家族が持っている資産と、返すべき負債、その差である純資産を一枚にまとめた表です。この記事では、家族のBSの作り方を、洗い出しから純資産の算出、続けるコツまで順に解説します。

家族のバランスシートとは

家計簿の多くは「今月いくら使ったか（収支）」を記録します。一方バランスシートは、ある時点で家族全体がいくら持っているかを表す“スナップショット”です。夫婦それぞれの口座・証券・年金、子どものジュニアNISAまで合算すれば、世帯の本当の財産状況が見えます。

作り方は3ステップ

ステップ1：資産をすべて洗い出す

家族の名義をまたいで、お金になるものを書き出します。

ステップ2：負債を洗い出す

あとで返すお金（負債）を書き出します。クレジットカードの未払い分も忘れずに。

ステップ3：純資産＝資産－負債を計算する

資産の合計から負債の合計を引いた額が、家族の純資産です。これが家計の“本当の体力”です。

資産（持っているもの）	負債（返すもの）
現金・普通預金・定期預金	クレジットカード未払い
証券・投資信託・NISA・iDeCo	住宅ローン残債
保険の解約返戻金・車・不動産	自動車ローン・奨学金

家族でまとめる3つのメリット

• 世帯の全体像がわかる：名義が分かれていても、家族の純資産は1つの数字で把握できる。
• 判断がぶれない：純資産という共通のものさしで、節約も投資も「家族の財産を増やす手段」として位置づけられる。
• 不安が減る：漠然とした「足りるかな」が、具体的な数字に変わる。

続けるコツ：毎月“純資産”だけは見る

BSは毎日つける必要はありません。月に一度、純資産の合計だけ確認するのがコツです。「先月より純資産が増えたか」を追うだけで、家計が前に進んでいるかが分かります。

記入例：ある家族のバランスシート

言葉だけだと分かりにくいので、賃貸住まいの共働き夫婦（子ども1人）を例に、実際に一枚作ってみます。名義は分かれていても、世帯で合算するのがポイントです。

資産	金額
夫 普通預金	1,200,000円
妻 普通預金	800,000円
夫 証券・NISA（評価額）	2,500,000円
妻 つみたてNISA（評価額）	1,000,000円
iDeCo（夫婦合計・評価額）	1,500,000円
子 ジュニアNISA（評価額）	400,000円
保険の解約返戻金	500,000円
資産合計	7,900,000円

負債	金額
クレジットカード未払い	250,000円
自動車ローン残債	900,000円
負債合計	1,150,000円

世帯の純資産＝資産 7,900,000 − 負債 1,150,000 ＝ 6,750,000円。夫の預金だけ見れば120万円ですが、世帯で合算すると675万円。「家族全体でいくらプラスか」は、合算して初めて見えます。

名義が分かれているときの扱い

• 基本は世帯で合算：夫・妻・子の口座をすべて資産として登録し、1つの純資産にまとめます。世帯の体力を見るのが目的だからです。
• 個人別に見たいときは分ける：科目名に「夫」「妻」を付ける、またはタグで分けておくと、世帯合計と個人別の両方を確認できます。
• 共有費と個人費の線引き：生活費の共有口座と各自のお小遣い口座を分けて登録しておくと、あとで「何にいくら」が追いやすくなります。

よくある質問

Q. 夫婦で口座を見せ合いたくない場合は？

合算せず、各自が自分の分だけ記録しても構いません。世帯全体を把握したいときだけ、後から数字を持ち寄って合算する運用も可能です。まずは片方の分だけでも純資産は見えます。

Q. 住宅は資産に入れますか？

持ち家なら、査定額や購入額の目安を資産に入れ、住宅ローン残債を負債に入れます。両方を入れることで、家という大きな資産と負債が純資産に正しく反映されます。

Q. 毎月つけ直すのは大変では？

BSは月1回、投資の評価額と各残高を更新するだけです。日々の記帳を続けていれば、預金やカードの残高は自動で最新になります。

※ 投資商品は時価で変動します。評価額は月1回など無理のないペースで更新すれば十分です。

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